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文章简介:

• 1、公司银行账对不上，其他科目账务不符怎么办？
• 2、遇到乱账错账怎么办？？
• 3、财务账和业务账差异怎么算

公司银行账对不上，其他科目账务不符怎么办？

1、把情况反映给老板，要他找代理记账公司把账做好，不然要代理记账公司退钱。

2、到银行把流水打出来，和银行存款账一笔一笔核对。

3、客户往来款，要客户发交易明细给你，你可以对照银行流水、公司发货单等凭证核对。

4、如果陈年烂账实在是理不清楚，就辞职吧。如果理得清楚，也要老板加工资，或者额外给奖金，不然拍屁股走人。

拓展资料：

中国银行企业对账单信息不符如何处理？

1、纸质渠道：如果对账单上本期余额不符，则在余额对账表相应账户的“本期余额核对结果”中，“□不符”内打“√”，并将已知信息填写在对账单不符调节表中。中行收到回单后会尽快处理并与您联系。

2、企业网上银行渠道：在不符账户对应的“余额核对结果”处选择“不相符”，您填写“客户账面余额”，可录入不符明细后提交，中行收到电子回单后会尽快处理并与您联系。

3、电子回单箱对账渠道（四川省、陕西省、山东省、河南省、天津市、辽宁省、江西省、宁波市、江苏省、苏州分行部分网点）：您在电子回单箱前端对账界面中不符账户对应的“余额核对结果”处选择“不相符”，中行强制生成纸质对账单，将本次对账渠道改为“纸质对账”。

因个别地区业务办理存在差异，详细信息请您详询中行对公开户行。

造成账实不符的主要原因有哪些？

造成账实不符有很多原因，主要原因有计量检验不准，或财产发生增减变动的时候，没有登记入账等因素造成的。做会计的人士都知道，自己经手的账目必须清楚，尤其是不能出现错误 ，但是在一些情况下也会出现异常情况 ，就是出现账目不实的现象。

一、造成账实不符原因常见的几种情况。

首先就是收、发财产中，因为计量检验不准而出现的品种数量上的差错；在财产出现增、减变动的时候，没有填制凭证，也没有登记入账；还有就是填制凭证登账的时候，出现计算、登记上的差错。还有就是财产保管中，受到气候一些因素的影响，出现了数量上的变化。再者就是保管不善，工作人员出现失职出现的财产残损现象，还有就是货币资产债权这些债务上出现的差错。

二、出现的账目不实也可能是人为的原因。

不法分子进行营私舞弊、贪污、盗窃这些都会出现财产、物资方面的损失。还有就是未达账项、拒付造成的单位间账账不实情况。

二、造成账实不符特殊原因。

在会计账簿登记的时候发生了重记漏记错记这些情况；由于未达账项造成了结算方账务不实情况；发生意外灾害也会出现这样的情况。出现的账实不符最大的表现就是有账无实，有实无账，及账实不匹配这样的情况。根据中华人民共和国会计法上的规定，企事业单位必须定期把会计账簿记录和单位的实物、款项、资料进行核对，这样可保证会计登录的账簿记录和实物、款项实有数是符合的，这样就不会出现账目不实的情况了。

上面和大家分享的就是造成账实不符的主要原因的分析，其实这是有很多原因的，例如最典型的就是财产在保管的时候，受到气候这些不利因素影响，出现的数量上的差异，还有就是出现的人为上贪污挪用等，因此及时核查是必要的。

遇到乱账错账怎么办？？

1. 账的处理。

处理账的理想方法，就是在成本没有显著增加或者增加可控的范围内，能够处理掉企业的“两套账”问题，通过各方面的筹划，让企业走上正规化的道路。

当然，可能很多情况下，这些筹划会给企业带来很大的影响，也会使企业的成本出现显著的增加，这就需要企业做一个取舍了。

账常见思路：

（1） 增减变换大法：增，就是增加成本，方法不外是找票、虚开票之类；减，就是减少收入，不外是少报收入，不开票就不报等等；变换就是找票来替换，把不能税前扣的统统给换了。

（2） 一刀两段法：能够给人看的，都放到外账，不能给人看的，都藏到内账。

解决思路：

根据公司的经营状况，特点，研究适合公司的节税方案，并和现在的做法相比较，测算整体成本的上升程度，通过不断优化方案，将成本控制到老板可以接受的范围。然后制定出“两账合一”的具体步骤，包括公司结构的调整、税收优惠的申请、财务制度的规范、人员的协调安排及培训、时间节点的选择、整体的进度安排等等一系列的工作，都列出详细的计划，再进一步实施。

如果成本是可控的，相信没有人愿意去做高风险的事情。

2. 乱账的处理。

一种是因为需要作而产生的乱，一种是因为前任水平不够产生的乱，这两种乱，处理的方法会有所不同。

（1）因而乱。

做账其实是需要非常严密的逻辑和很高的财务水平的，大多数情况都会把账搞乱。对于这种乱，需要循序渐进，有步骤地处理。

一是选择好今后的解决方案。比如，之前没有做收入的部分，现在要确认收入，那么势必是要多交税，没进项票的部分，肯定也要多交税，如果我们采用的方案是分立这部分业务，并申请核定征收，那么我们需要配备相应的人员来处理这些业务。如果我们之前的问题是利润太高，没有进项票，那么就要把进项票分门别类，找到每一类票的解决方案。采取什么方法来处理。

二是对之前乱的部分集中处理以财务工作的连续性。比如库存有账实不符，那么要调整，选择用什么方法来调整清理掉账实的差异，后续能够进行正常的账务处理。

（2）因专业能力而乱。

这个相对简单。先进行全面清产核资，发现账实不符的，再进行报批核查和酌情调账。重点关注一些重要的项目。

涉及个别多计少计、科目不对的，也要进行调整。

以往来账混乱为例，我们可以按照以下步骤来进行梳理：

首先，将往来账区分客户、供应商和其他类别。一是可以了解每一类往来的数量和规模，二是可以针对不同的问题采取不同的措施。因为对于每一类往来账，容易发生问题的地方一般是不同的。

客户类：通常数量比较多。先核对余额，再核对明细。如果通过之前的资料能做出应收账款账龄的，那么可以优先处理金额大、账龄长的客户。当然，很多账务处理混乱的情况下，可能无法准确划分出账龄。比如，很多小企业喜欢用的“先进先出法”，根本不比对票，导致后余额不对的情况下，都不知道是哪些票没有销账或者对不上。

如果是这样，建议先对客户按照应收账款余额进行排序，然后逐个跟客户对账，先将余额对上。余额对不上的，根据情况进行账务处理。

并且，对于新的应收账款，一定要按照票明细来进行核销，避免后期产生新的问题。

供应商：相对于客户，供应商企业是能够掌握主动权的。所以，一般来说付错款的概率并不大。一般比较大的客户也会主动发送对账单，那么根据对账单进行核对即可。注意的是，如果跟供应商的对账单出现差异，一定要检查之前是否有付过款，避免重复支付。

其他：其他应收应付一般笔数不会太多。大部分应该是跟企业还有关联的人员，那么可以进行及时的追回。如果遇到已经离职的员工款项，也可以尝试追偿，或者找相关责任人赔偿。除此之外，股东借款之类的问题，可能需要单独处理。

总之，清理账目是一个比较困难的过程，要帮助企业两账合一可能更为困难，对财务人员的精力体力和专业能力是一个很大的挑战。实务当中还是有可为有可不为，超出能力范围的，要慎行，必要的时候可以请顾问专家来进行指导，对于挑战职业底线的，宁可不为。

财务账和业务账差异怎么算

业务帐一般指的是收付实现制的单式记账。

财务账:财务账期，是指由生产商、批发商向零售商供货至零售商付款的时间周期。设置财务账期，有利于零售行业减少沟通成本，以及加速了零售行业经济活动的运作，有助于零售行业扩大市场份额。

所以，业务账和财务账的区别别:业务帐一般指的是收付实现制的单式记账。财务账:财务账期，是指由生产商、批发商向零售商供货至零售商付款的时间周期。设置财务账期，有利于零售行业减少沟通成本，以及加速了零售行业经济活动的运作，有助于零售行业扩大市场份额。