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文章简介:

• 1、怎样编制财务报表，财务预算表啊？跪求高人帮忙？
• 2、公司融资要求收入做到五千万，资产负债表资产总额做到多少比较好啊？
• 3、新成立的公司怎样做预算表
• 4、公司收支预算
• 5、如何编制财务预算报表？

怎样编制财务报表，财务预算表啊？跪求高人帮忙？

编制财务预算表：

1。先根据产能定产量，再按产量制定主要单耗，根据采购价格制定成本；

2。根据产量制定销量，根据售价定主营业务收入；

3。根据销售定销售费用；

4。根据历年的情况制定管理费用；

5。根据融资安排制定财务费用

6。根据投资情况制定投资收益

简单的编制程序如上，是以产定销的预算编制

如果以利润为导向

则先定利润，再分解其他指标

编制财务报表：

财务报表主要包括：资产负债表、利润表、现金流量表等

1.负债表：综合反映企业某一特定时期财务状况的报表。主要内容是列示资产、负债和所有者权益构成情况。并按会计恒等式原理进行计算填列。报表左方按流动资产、固定资产、长期负债和所有者权益顺序排列，流动资产各项目按流动性大小排列。报表的右方按流动负债、长期负债和所有者权益顺序排列。负债表中有关项目应根据有关帐户的期初、期末余额填列。

2.利润表：综合反映企业一定时期经营成果情况的报表。主要内容是列示各种收入与费用、成本相配比的结果，借以反映企业在一定时期实现的利润。其有关项目一般根据有关帐户的发生额填列。

3.现金流量表：以现金为基础编制的财务状况变动表。它是以现金的流入和流出反映企业在一定时期内的经营活动、投资活动和绸资活动的动态情况，反映企业现金流入和流出的全貌。这里的的现金是指企业库存现金、可以随时用于支付的存款，以及现金等价物。

公司融资要求收入做到五千万，资产负债表资产总额做到多少比较好啊？

一般情况对银行来讲总资产越大越好，这样保障程度比较高，此外银行会根据资产负债表测算你对流动资金的需求，就是总资金需要量除以周转次数。总流动资金需求（银行可能使用主营业为成本），总流动资金需求除以周转次数在减去流动资产总额就等于或者大于你贷款的金额。最好是你做一个报表出来后用这个方法进行测试。调整到合格为止。一般情况下，银行的人员手里会有一个测试流动资金需求的电子表格，里面公司都是设好的，拿过来很快就可以完成。因为你给条件不够，只有高速你一个方法。

新成立的公司怎样做预算表

新成立的公司预算表的编制：

1、坚持量入为出和“一要吃饭，二要建设”的原则。根据收入和财力的可能安排预算，做到量力而行，收支平衡。

2、坚持实事求是的原则。切实做到收支计划积极稳妥，杜绝瞒报、虚报的现象。

3、坚持综合预算的原则。实施预算内外资金统筹安排。

4、坚持部门预算的原则。部门预算作为一个单位的总预算，是涵盖单位的所有资金的收支预算，既包括本级预算又包括其下属单位预算，既包括正常经费预算又包括专项经费预算。

5、坚持零基预算的原则。人员经费按标准核定，公用经费按部门分类分档的定额核定，事业发展和建设项目按轻重缓急排序。

6、坚持一般不予调整预算的原则。部门支出预算确定以后，除突发性事件和政策性因素增加的必不可少开支，并经财政审核后报市人大批准调整预算外，其它支出项目当年财政不予追加，一律在编制下年度预算时考虑。

扩展资料：

一、全面预算：

全面预算是通过企业内外部环境的分析，在预测与决策基础上，调配相应的资源，对企业未来一定时期的经营和财务等做出一系列具体计划。主要是预算计划的数字化、表格化、明细化的表达，体现了预算的全员、全过程、全部门的特征。

全面预算的分类：

1、全面预算按其涉及的预算期分为长期预算(如长期销售预算和资本预算，有时还包括长期资本筹措预算和研究与开发预算)和短期预算(如直接材料预算、现金预算等)。

2、全面预算按其涉及的内容分为专门预算(如直接材料预算、制造费用预算和综合预算(资产负债表预算和利润表预算)。

3、全面预算按其涉及的业务活动领域分为投资预算（如资本预算）、营业预算( 或称经营预算，包括销售预算、生产预算、成本预算等) 和财务预算(包括利润表预算、现金预算和资产负债表预算等)。

二、成本预算作用：

如企业采用变动成本法的，则只要将变动的制造费用按预计分配率测定各成本项目数额，固定费用作为期间费用，按总额测定，并直接在当期边际贡献中扣除，然后再加以汇总，预算成本可以用来预测成本的发生额和作为考核 成本工作成绩的标准。

集团公司由于总部各职能部门之间，总公司与各子公司、控股公司之间，子公司、控股公司之间存在着诸多利益关系；

如资金上缴下拨、投资集权与分权、消费基金的控制与放开等，这些财务关系如果处理不好，集团公司会出现两种倾向，一是吃大锅饭，苦乐不均，鞭打快牛，该多用的钱没多用，不该花的钱没少花，资金使用效益低；

二是管理失控，子公司乱投资、乱融资，乱列成本和费用，虚盈实亏，由一个子公司或控股公司的巨额债务，把整个集团公司拖垮的案例屡见不鲜。如何做好集团公司财务控制、风险控制，是集团公司财务管理的难题。实践证明，抓好预算控制与考核是一个行之有效的方法。

三、财务预算：

财务预算是反映某一方面财务活动的预算，如反映现金收支活动的现金预算；反映销售收入的销售预算；反映成本、费用支出的生产费用预算（又包括直接材料预算、直接人工预算、制造费用预算）、期间费用预算；反映资本支出活动的资本预算等。

综合预算是反映财务活动总体情况的预算，如反映财务状况的预计资产负债表、预计财务状况变动表，反映财务成果的预计损益表。

上述各种预算间存在下列关系：销售预算是各种预算的编制起点，它构成生产费用预算、期间费用预算、现金预算和资本预算的编制基础；

现金预算是销售预算、生产费用预算、期间费用预算和资本预算中有关现金收支的汇总；预算损益表要根据销售预算、生产费用预算、期间费用预算、现金预算编制。

预计资产负债表要根据期初资产负债表和销售、生产费用、资本等预算编制，预计财务状况表则主要根据预计资产负债表和预计损益表编制。

参考资料来源：百度百科-全面预算

参考资料来源：百度百科-成本预算

参考资料来源：百度百科-财务预算

公司收支预算

本表反映预算年度内企业经营活动、投资活动以及融资活动形成的现金收入和支出。现金包括库存现金、可以随时用于支付的银行存款和其他货币资金。

一、现金收入项目的指标说明

1、经营收入：反映企业经营活动过程中取得的现金。

1）销售商品、提供劳务收入：反映企业销售商品、提供劳务实际收到的现金，包括企业销售材料和代购代销业务收到的现金。

2）税费返还收入：反映企业收到返还的各种税费。

3）房地产租赁收入：反映企业出租房地产收到的租金等收入。

4）其他与经营相关的收入：反映企业收到的其他与经营活动相关的现金。

2、投资收入：反映企业投资活动过程中取得的现金。

1）子公司上缴的利润、股息红利：反映企业因权益性投资而取得的现金股利以及从子公司、联营企业和合营企业分得利润收到的现金。

2）子公司产（股）权转让收入：反映企业出售、转让的短期投资、长期股权投资而收到的现金。不包括收回的非现金资产。

3）其他权益性投资收入：反映企业因权益性投资而取得的其他现金。

4）债权性投资利息收入：反映企业因债权性投资而取得的现金利息。

5）债权性投资处置收入：反映企业收回长期债权投资本金而收到的现金。

6）其他权益性投资收入：反映企业因债权性投资而取得的其他现金。

7）固定资产处置收入：反映企业处置固定资产所收回的现金，扣除为处置这些资产而支付的有关费用后的净额。包括由于自然灾害所造成的固定资产损失而取得的保险赔偿收入。

8）房地产处置收入：反映企业处置房地产所收回的现金，不扣除为处置这些资产而支付的有关费用。包括由于自然灾害所造成的房地产损失而取得的保险赔偿收入。

9）处置其他长期资产收入：反映企业处置无形资产和其他长期资产所收回的现金，扣除为处置这些资产而支付的有关费用后的净额。包括由于自然灾害所造成的其他长期资产损失而取得的保险赔偿收入。

10）其他与投资相关的收入：反映企业除了上述各项以外，收到的其他与投资活动有关的现金。

3、融资收入：反映企业通过直接、间接融资方式取得的现金。

1）吸收权益性投资收入：反映企业收到的投资者通过购买企业发行的股票、企业股权、追加投资等方式投入的现金。

2）债券融资收入：反映企业通过发行债券方式筹集的现金。

3）借款收入：反映企业向银行、非银行金融机构等举借短期、长期借款收到的现金。

质押借款融资收入：反映企业通过提供质押方式，向银行、非银行金融机构等举借借款收到的现金。

4）其他融资收入：反映企业除了上述各项以外，收到的其他与筹资活动有关的现金，如现金捐赠等。

4、其他收入：反映将外币现金折算为人民币时形成的差额。

5、本年收入：反映企业当年所有的现金来源。

6、上年收支结余：反映预算年度开始时的企业可使用的现金。

二、现金支出项目的指标说明

1、经营支出：反映企业经营活动过程中支付的现金。

1）购买商品、提供劳务支出：反映企业购买材料、商品、接受劳务实际支付的现金。

2）职工经费支出：反映企业实际支付给职工的工资、奖金、各种津贴和补贴等，以及为职工支付的其他费用。不包括支付给离退休人员的各项费用。

3）税费支出：反映企业按规定支付的各种税费。

处置权益性投资的税费支出：反映企业在出售、转让、清理权益性投资过程中应支付的税费。

处置房地产的税费支出：反映企业在房地产转让过程中应支付的税费。

4）职工安置支出：反映企业按照政策规定安置职工的现金支出。

处置权益性投资的安置支出：反映企业在出售、转让、清理权益性投资过程中安置职工的支出。

处置房地产的安置支出：企业在房地产转让过程中安置职工的支出。

5）其他与经营相关的支出：反映企业支付的其他与经营活动相关的现金。如离退休人员费用等。

2、投资支出：反映企业投资活动过程中支付的现金。

1）权益性投资支出：反映企业对外投资的现金支出。

新开办企业的投资支出：反映企业投资开办新的企业的现金支出。

子公司的追加投资支出：反映企业对已投资单位追加投资的现金支出。

收购其他企业产（股）权支出：反映企业收购其他企业在已存续单位的股权的现金支出。

2）债权性投资支出：反映企业进行债权性投资支付的现金。

债券投资支出：反映企业购买其他企业发行的债券所形成的现金支出。

3）购建固定资产支出：反映企业购买、建造固定资产的现金支出。其中建造的固定资产包括利息资本化部分。

4）购建其他长期资产支出：反映企业购买无形资产等其他长期资产的现金支出。

5）其他与投资相关的支出：反映企业除了上述各项以外，支付的其他与投资活动有关的现金。

3、融资支出：反映企业融资活动的现金支出。

1）权益性融资的派息支出：反映企业实际支付的现金股利，支付给投资者的利润。

对控股股东的派息支出：反映企业实际支付给控股（相对控股和绝对控股）股东的股息、红利或利润。

2）债务融资的还本支出：反映企业偿还借款本金、债券本金等的现金支出。

3）债务融资的付息支出：反映企业支付的借款利息、债券利息等的现金支出。

4）其他与融资相关支出：反映企业除了上述各项以外，支付的其他与筹资活动有关的现金，如现金捐赠支出、融资租入固定资产的租赁费等。

4、本年支出：反映企业当年所有的现金支出。

5、本年收支结余：反映预算年度终了时，企业的现金结存。

如何编制财务预算报表？

1。先根据产能定产量，再按产量制定主要单耗，根据采购价格制定成本； 2。根据产量制定销量，根据售价定主营业务收入； 3。根据销售定销售费用； 4。根据历年的情况制定管理费用；5。根据融资安排制定财务费用 6。根据投资情况制定投资收益简单的编制程序如上，是以产定销的预算编制如果以利润为导向则先定利润，再分解其他指标