巡察整改工作情况的报告财务-落实巡察整改情况报告

文章简介:

★财务整改报告怎么写

一、领导高度重视

组织学习教学育局有关财务文件,提高认识。要求财务人员,掌握财务制度,查找问题,认真反思,找差距,寻原因。使财务工作做到精、准、细、严。

二、存在的问题,及整改情况

1、财务人员没有从业资格证。

2、未完全执行中小学生公用经费使用办法。

3、财务票据不规范。

4、固定资产登记手续不规范。

5、资金管理不规范。

6、存在购置设备30000元以上,未履行向教育局领导审批程序。

7、贫困生补助资料不全。

三、针对实际情况,进一步规范财务管理,严格按照有关会计制度核算收支,认真整改存在问题。

1、财务人员没有从业资格证。准备参加培训,接受专业知识培训,取得从业资格证。

2、杜绝福利、奖金、津贴、加班等人员费用支出。公用经费不能用作对其教师的任何劳务费支出。

3、对于寄宿生生活补助费用,严格执行“收支两条线”管理制度。

4、规范固定资产登记手续,随时发生,随时登记,作到不积累,不遗漏任何一笔手续。

5、规范资金管理,对于上级拨款资金,专款专用。严格遵守财务制度,坚决杜绝使用大额现金支付,收款收据、白条报账等现象发生。首先要知道发票的定义:发票是记录经济业务,明确经济责任的一种书面证明。

①用款计划不规范。对于办公经费和购买实物的报告要报多少拔付多少,对于工程类的报告不能全部支付,要到工程验收完成后才全部拔付,以免造成大量资金流入学校而跨期间不结帐。(用款计划是在校长的带领下,有财务、总务、教务和教师代表。要经这五类人员的商讨后所得出的用款计划,方为有效合法的计划。)

②签字不规范:三签字和领导签字不规范,三签字是指经办人签字、实物接收人或保管人签字和领导签字,经办人要签明用途,领导要根据不同的发票要签明同意报销、同意支付、同意汇款、同意转账等字样。签字的同时一般不允许出现代签字现象,当出现需要代签字的时候要写明经×××同意×××代签。

③发票金额和清单金额不相符;对于购买办公用品的发票,当发票金额与清单金额不相等的情况,将作为作废发票;对于就餐发票,当发票金额大于清单金额时以清单金额为准,当发票金额小于清单金额时以发票金额为准,简单说就是就低不就高。

④工程类发发票要付双方所签定的合同、会议记录、预算报告、验收报告等;大规模的购买物品要有销售方和购买方所签定的合同,预算报告、物品清单,保管人要在清单上一一钩对。其中购置电脑类电器发票,要有配置清单,要用配置的材料来评估物品的价格。

⑤不能出现凑票报账,发票和清单上的单位名称要一至,在一次经济业务中,面额相同的发票该连号的一定要连号,该断号的一定要断号。

⑥白条是我站存在的一个重大问题,大多为劳务费。自2014年起,要向税务部门交纳劳务费税金,取得相应的发票,得以规范资金的管理。

⑦外出培训学习或团体出行等上级所组织的活动,应严格按出差的标准执行。

⑧财务公示要成为各校的一种制度,每一月末要向教师公示出本月的收支明细账,公示栏下要写明监督电话:6222355。并照照片存档,以照片作为公示的证明,希望广大教师监督。

6、在购置设备时,凡使用资金超过3000元,坚持向教教辅站打报告,上3万以上的报告要经教育局领导签字,学校方可实施。杜绝采用分割方式使发票不满3万元。

7、对于贫困生资料问题,要严格按照规范要求,收齐资料,存档备查。今后,我们将按照财务制度管理经费,按照教育局要求严格把关,加强管理,不断进取、使工作规范化、制度化。

公司财务整改报告范文

集团公司领导:

20XX年,aaaa财务部在工作中发生一些错误,均因工作人员能力有限,导致错误后果,经过集团公司财务部检查及我公司财务部人员自查,有许多内容不符合规定并有重大纰漏,需要立即整改,在集团财务中心的指导和督察下,我部门对发生的问题进行整改,现将整改情况汇报如下:

一、整改内容

1、收购期间票据审核不严,发生收款人在付款书上未签字现象。

2、价格或者扣杂有变动,对原始磅单未加变更,而直接在付款环节进行变动,致使地磅室台帐与财务结算吨位及金额都发生差异。

3、成品库房入库数量不准确,经过实物盘点发现账实不符。

4、地磅室汇总台帐漏计一车原料,单据号码为702#。

二、事件发生原因

1、工作态度不够严谨,不能严格认真的执行财务制度,未能仔细谨慎的审核财务票据,加之劳动强度超过负荷,付款业务过程和手续繁琐,金额小,客户多,而工作人员只有出票人及付款人,没有专职的开发票人员及审核人员,集团和公司都曾经考虑过聘请银行专业人员付款或者招聘财务人员一名,本部门考虑费用加大原因,决定自己克服困难努力办理,结果出票人出具错误结算单,而付款人未能认真审核便直接付款,忙乱中出错误,事后又未能在开具发票和账务处理中复查原始票据,导致未能及时发现失误而失去最佳纠错时机。

2、价格和扣杂发生变化,由于时间问题未能在第一时间到地磅室修改磅单,但是均由康大公司领导签字认可,事后修改磅单当事人不在,失去了修改的客观条件及意义。

3、成品库房产成品入库不准原因很复杂,主要因为库管员缺乏工作经验,入库计数管理流程不明确,而本部门负责人虽然多次指导,但未能对库管员的实际操作进行严格监督、检查和督促,当然也不能排除生产收购期日常具体业务缠身削弱了对下属工作的监督职能的执行。

三、给公司造成的后果

1、因出票人轻率出票及付款人缺乏详细认真的审核致使公司给农户多付款项为8287.47元。

2、没有及时修改磅单,对账务检查带来诸多不便,给公司没有造成其它实际经济利益影响,也没实际损失。

3、库管员所报入库数据和实际实物数据相差较大,导致公司会计对存货资产无法正确计量,失去资产管理及控制的实际意义。为达到资产管理目的,公司不得不多次组织人力、物力、财力盘点实物,又给公司增加了一定的不该发生的费用。

4、地磅单据没有统计入台帐,是因为司磅员疏忽漏计,而报表报至财务部,当时对磅单的号码的连续性没有及时确认。

四、整改结果

1、未签字票据已经全部找到当事人履行了签字的手续。

2、磅单和付款单据不符部分,已经全部查找出原因,进行备注说明,并另行制作了调节表,并与其它相关资料装订在一起,以备随时查阅。

3、多付款部分,分别都找到了收款人。目前正在通过法律程序处理。

4、库房盘点已经全部结束,针对该问题,公司制定了产成品出库的补充细则,并已经开始实施新的补充细则,实行双人出库。目前进展顺利。另根据员工能力及特点,对库管员进行了调整:由赵青俊接替库管工作,负责存货的计量和收发;原库管马艳萍因熟悉存货分布状况,以库房协管员身份继续协助赵青俊管理存货。

5、漏计的购入原料,经过查证得到落实,原料已经入库,货款已经支付,并已经改正原始台帐记录。

6、对账实不符部分已经做了据实调整。

7、全厂于20XX年14月25日完成资产复查和补盘工作,现正在进行资料整理。

五、整改后的反思及建议:

1、部门负责人要尽自己所能对下属员工定期检查、培训和考核,以提高下属的工作能力,及时发现错误,并力争给每个岗位配备适合的工作人员,从而提高工作质量,降低发错几率。

2、对本部门工作要进行定期和不定期的自查,发生失误和错误争取在第一时间弥补、挽回和改正。

3、为避免发生失误,减少损失,并利于部门负责人加强对部门工作的监督、检查和改进,建议在下一个生产收购期考虑以下方案:(1)增加稽核会计一人,也可以考虑长期录用,费用全年应该约2万元。(2)收购期可以仿效其他单位,聘请银行付款,安全便捷,但是手续费略微较高,按照付款金额5‰---8‰。

4、完善管理流程和作业指导书,明确产品待检、分级、入库计数、码垛分类等的标准方法。(面试网 )

以上是本财务部对此次财务整改的整体情况汇报,敬请公司领导审查验收。

学校财务整改报告范文

凤庆县教育局计财股:

我中心校根据《云南省财政厅关于开展2014年义务教育经费保障机制资金专项检查的通知》和教育局《关于进一步完善学校财务管理的通知》精神,以及教育局计财科2014年9月22号召开的财务培训会议的相关要求,对我校财务工作认真进行了检查整改,现将整改情况汇报如下:

一、认真学习,提高认识

认真组织学习教育局财务文件,提高认识,结合我校实际,经校务会研究决定,成立了马街中心校财务整改领导小组。

组长:李中卫(校长)副组长:茶争茂(副校长)

组员:李红涛、罗亮、吴文海、王凤乔、茶正龙、何成虎、茶会国、史家珍。

二、依据制度要求认真进行整改

在整改中,要求财务人员,掌握财务制度,查问题,认真反思,找差距,寻原因。

通过查看2010年9月至2014年8月会计凭证、会计报表、会计账簿,在会计报表中没有问题,在会计账簿中银行日记帐,出纳的现金日记账也没有问题,无需整改。

存在问题:1、出纳员中还没有取得从业资格证,正在学习争取;2、在会计凭证中没有盖财务公章,财务主管章、报账员章、出纳章及附件章;3、固定资产报废手续不规范。对全校资产清查上报工作不够细致。整改领导组针对这种情况进行分工协作,分块整改,把所缺的内容整改完整。

总之,财务工作是学校工作的基础,财务工作直接影响着学校的发展,要办好学校,首先要用资金来作后遁。为此,在今后的工作中,一定要以凤财联发[2008]97号文件作标准,努力做好所需的支撑材料,按教育局的要求管理好学校财务。坚持每月对经费的收支由财务审核小组审核后,再进行报账、公示。将财务有关事项等在栏目内公布,自觉接受上级领导、全校教职工的监督。做到“给群众一个明白,还领导一个清白”。使学校的义务教育保障机制经费的开支合法、合规、合理,确保学校义务教育保障机制经费的安全性,使义务教育保障机制经费发挥最大的效益。

乡镇财务整改报告范文

根据瓮安县人民检查院建议书,瓮检反贪建(2012)02号文件,我镇村镇建设管理所负责人袁愈均挪用公款一案,所呈现出单位资金管理问题,结合工作实际特作如下整改措施:

一、加强货币资金核算与管理,建立健全货币资金收入支出管理制度。避免大额现金支出,杜绝白条顶库现象,严禁坐支现金;严格执行收支两条线,实行每月核实银行存款实际存量制,建立奖罚制度;严禁库管和业务人员收取货款,杜绝以个人名义私存款。

二、进一步加强会计基础工作,规范原始凭证和自制凭证,严格报销手续,杜绝大额费用无审批无明细,正确进行会计核算,严格可控费用和三项期间费用预算管理,严禁不属于正常经营业务范围的各种开支。

三、完善资金管理制度,理顺财务、帐务处理流程,对资金定期清查盘点,加强流动资金监督管理,定期、不定期对流动资金进行清查和盘点,严禁白条顶库,确保资产的安全,避免造成新的损失。

四、加强资金往来的核算和管理,严格资金往来审批和控制,明确谁经手、谁负责;谁批准、谁负责,实行责任追究制度,做到有办法、有措施、上手段、决不手软,确保资金的安全。

五、加强会计人员的培训,建立一支学习型、专业型的会计队伍,要求全体会计人员,一方面要坚持政治理论知识的学习,提高自身的政治理论水平;另一方面要学业务、学技能,掌握专业知识,取得专业技术职务资格,提高会计人员的整体素质。

财务整改报告怎么写?

一、领导高度重视

组织学习教学育局有关财务文件,提高认识。要求财务人员,掌握财务制度,查找问题,认真反思,找差距,寻原因。使财务工作做到精、准、细、严。

二、存在的问题,及整改情况

1、财务人员没有从业资格证。

2、未完全执行中小学生公用经费使用办法。

3、财务票据不规范。

4、固定资产登记手续不规范。

5、资金管理不规范。

6、存在购置设备30000元以上,未履行向教育局领导审批程序。

7、贫困生补助资料不全。

三、针对实际情况,进一步规范财务管理,严格按照有关会计制度核算收支,认真整改存在问题。

1、财务人员没有从业资格证。准备参加培训,接受专业知识培训,取得从业资格证。

2、杜绝福利、奖金、津贴、加班等人员费用支出。公用经费不能用作对其教师的任何劳务费支出。

3、对于寄宿生生活补助费用,严格执行“收支两条线”管理制度。

4、规范固定资产登记手续,随时发生,随时登记,作到不积累,不遗漏任何一笔手续。

5、规范资金管理,对于上级拨款资金,专款专用。严格遵守财务制度,坚决杜绝使用大额现金支付,收款收据、白条报账等现象发生。首先要知道发票的定义:发票是记录经济业务,明确经济责任的一种书面证明。

①用款计划不规范。对于办公经费和购买实物的报告要报多少拔付多少,对于工程类的报告不能全部支付,要到工程验收完成后才全部拔付,以免造成大量资金流入学校而跨期间不结帐。(用款计划是在校长的带领下,有财务、总务、教务和教师代表。要经这五类人员的商讨后所得出的用款计划,方为有效合法的计划。)

②签字不规范:三签字和领导签字不规范,三签字是指经办人签字、实物接收人或保管人签字和领导签字,经办人要签明用途,领导要根据不同的发票要签明同意报销、同意支付、同意汇款、同意转账等字样。签字的同时一般不允许出现代签字现象,当出现需要代签字的时候要写明经×××同意×××代签。

③发票金额和清单金额不相符;对于购买办公用品的发票,当发票金额与清单金额不相等的情况,将作为作废发票;对于就餐发票,当发票金额大于清单金额时以清单金额为准,当发票金额小于清单金额时以发票金额为准,简单说就是就低不就高。

④工程类发发票要付双方所签定的合同、会议记录、预算报告、验收报告等;大规模的购买物品要有销售方和购买方所签定的合同,预算报告、物品清单,保管人要在清单上一一钩对。其中购置电脑类电器发票,要有配置清单,要用配置的材料来评估物品的价格。

⑤不能出现凑票报账,发票和清单上的单位名称要一至,在一次经济业务中,面额相同的发票该连号的一定要连号,该断号的一定要断号。

⑥白条是我站存在的一个重大问题,大多为劳务费。自2014年起,要向税务部门交纳劳务费税金,取得相应的发票,得以规范资金的管理。

⑦外出培训学习或团体出行等上级所组织的活动,应严格按出差的标准执行。

⑧财务公示要成为各校的一种制度,每一月末要向教师公示出本月的收支明细账,公示栏下要写明监督电话:6222355。并照照片存档,以照片作为公示的证明,希望广大教师监督。

6、在购置设备时,凡使用资金超过3000元,坚持向教教辅站打报告,上3万以上的报告要经教育局领导签字,学校方可实施。杜绝采用分割方式使发票不满3万元。

7、对于贫困生资料问题,要严格按照规范要求,收齐资料,存档备查。今后,我们将按照财务制度管理经费,按照教育局要求严格把关,加强管理,不断进取、使工作规范化、制度化。

请添加详细解释

谁写过主要负责人组织落实巡视反馈问题整改情况报告

中共重庆市大足区国梁镇委

关于党委主要负责人组织落实巡察整改工作的情况报告

(社会公开稿)

区委第四巡察组于2018年9月下旬至11月下旬对国梁镇党委进行了为期2个月的巡察,并于2018年12月27日集中反馈和通报了巡察情况的反馈意见。会上,党委书记张军东代表国梁镇党委领导班子作了表态发言:一是统一思想、深化认识,高度重视此次巡察工作;二是精心组织、全力配合,全方位支持巡察组开展工作;三是端正态度、接受监督,认真整改自身存在问题;四是抢抓机遇、迎难而上,加速推进国梁实现跨越发展。接到《中共重庆市大足区委巡察办印发关于对国梁镇党委巡察情况的反馈意见的通知》(大足巡办发〔2018〕61号)文件后,党委书记张军东高度重视,严格按照要求,切实加强组织领导,坚持问题导向,针对存在的问题逐项进行研究,逐条制定改进措施,明确责任领导、责任单位、责任人员和完成时限,建立整改台账,倒排时间进行整改。对重大整改事项,亲自部署、亲自督导。于2019年1月29日组织召开专题民主生活会,重点对照检查《区委第四巡察组关于对国梁党委巡察情况的反馈意见。目前,我镇己对巡察组交办的七个方面15个问题均己全部整改到位。现将党委主要负责人张军东组织落实巡察整改工作情况报告如下:

一、端正态度,高度重视,正确对待巡察工作

巡察工作是推进全面从严治党、落实管党治党政治责任的有力抓手,也是改进工作作风、提高工作业绩的重要方法,更是密切党群干群关系的有效途径。镇党委主要负责人严格履行巡察整改第一责任人的责任,对巡察组反馈的意见建议高度重视,正确认识,把巡察问题整改工作当作当前的一项最主要的政治任务来落实。党委书记张军东积极部署、主动作为,多次组织召开党委会、党政办公会、整改动员会、整改工作推进会等,专题研究部署巡察整改工作,对区委第四巡察组交办的事项坚决拥护、照单全收、对号入座,认认真真领会要求,仔仔细细剖析原因。切实把自己摆进去、把思想摆进去、把问题摆进去,从思想认识、工作作风、制度建设、纪律震慑等方面深挖问题根源、制定措施,为巡察整改工作的有序推进奠定了坚实的基础。

二、制定方案,落实责任,确保巡察整改工作落地见效

为切实加强巡察整改工作的组织领导和落实,党委书记张军东于2019年1月7日和1月22日,组织、主持、召开党委会,专题研究巡察整改工作,会议通过了“区委第四巡察组巡察国梁镇党委工作反馈问题整改工作领导小组”(国梁委发〔2019〕1号),成立了以镇党委书记张军东为组长,党委副书记周建森、人大主席钟应、党委副书记张林为副组长,班子其他领导为成员的问题整改工作领导小组,领导小组下设办公室,设在党政办,由党委副书记张林兼任办公室主任,负责日常整改事务;制订了切实可行的《国梁镇整改落实区委第四巡察组巡察反馈意见的实施方案》(国梁委发〔2019〕5号),党委书记对整改落实工作负总责,其他班子成员是分管范围内整改的第一责任人,相关办、站、所负责人是整改的直接责任人,负责具体问题整改落实,切实做到认真改、坚决改、彻底改,不打折扣、不留死角、不拖沓推辞。

三、结合实际,深入调研,建立问题台账限时整改

一是召开专题会议,及时梳理整改事项。2019年1月7日,党委书记张军东亲自召开了巡察整改领导小组办公室会议,对巡察提出的七个方面15个问题逐项进行了清理,并就存在的问题督促班子成员及时认领、深刻剖析原因,及时组织相关责任人对问题及整改措施进行研讨。二是深入实际调研,科学制定整改措施。对存在的问题,党委书记张军东率队,在深入各村、各单位进行调研的同时,组织班子成员分片深入村组进行调研,要求每位班子成员对交办的问题要撰写调研提纲,并在班子会上进行交流汇报,确定整改措施科学有效。三是及时汇总意见,建立整改台账。在充分调研的基础上,党委书记张军东于2019年1月22日召开了专题会议,逐项研究具体的整改措施,建立整改台账。由巡察整改办公室对意见和建议进行分类汇总,逐项梳理分类,按照分管领导和各办、站、所的工作职责,制定详细的整改方案,明确整改内容、整改目标、责任单位、责任领导、责任人员和整改时限。方案形成后,党委书记张军东多次修改,提交党委会讨论通过。最后,以正式文件形式下发了各党支部,同时抄送区委巡察办,并在一定范围内向社会进行了公示,接受群众监督。

四、及时总结,建章立制,确保整改成果长效久远

注重巡察工作的总结和相关规章制度的完善,形成长效机制。一是建立健全了各项规章制度。按照巡察整改方案要求,我镇建立健全了《国梁镇党委会议事规则》、《国梁镇行政办公会议议事规则》《国梁镇“三重一大”决策办法》、《国梁镇机关管理制度》、《国梁镇内部控制制度》等各项规章制度,从制度上加强规范约束。二是完善镇村干部学习制度和工作纪律规定,集中整顿财经纪律和工作纪律问题。实行领导班子带头值班、签到制度,严格执行请销假制度。由镇纪委对全体机关干部出勤情况定期不定期进行督查,对违反工作纪律人员,严格按照有关规定给予处分,并由镇纪委进行约谈。每月定期(周一下午)集中学习,不断强化纪律意识。三是加强监督执纪问责,筑牢党风廉政防线。在整改过程中,我镇狠抓作风建设不松劲,并结合每月20日主题党日活动,将全面从严治党政治责任向基层延伸、压实。整改期间,我镇严格按照巡察工作要求,给予3人批评教育处理;全镇责令退回违规资金6.4765万元,在全镇范围内形成了强烈的震慑,警示教育作用得到了有效发挥。

党委书记张军东在巡察整改动员会、党委会、机关干部学习会和其他工作推进部署会上多次强调,对待巡察整改,不能敷衍了事,流于形式,更不能一阵风、走过场,我们必须要把巡察整改工作与党的建设、日常工作融为一体,从实际工作出发,以优异的工作成绩来验证巡察结果,以巡察成效来推动日常工作的开展。今年继续将巡察整改工作列入全镇重点工作内容,同其他工作同部署、同落实、同检查、同考核,确保此次巡察整改工作的成效影响久远,为国梁早日实现“农业强镇、生态重镇、风貌村镇、幸福城镇”目标做出更大贡献。

中共重庆市大足区国梁镇委

2019年3月1日

巡察财务问题有哪些

汇报如下:

一、巡察发现存在的问题:

1、 财务支出联签制度执行不严格,无财务人员审核签字,联签单无签字时间。

2、 办公采购支出入帐时无购货原始明细清单;

3、 违反财务制度,财务报销不及时。

二、整改落实情况

1、针对发现的问题中心财务人员对所有联签单逐一检查,认真补全财务签字及联签单签字时间,完善财务工作。

2、督促采购人员及时查找近期原始明细清单,尽力补齐,今后单位要加强财务审批报销制度的执行,对办公采购支出无原始明细清单的一律不予报销。

3、因我单位属自收自支事业单位,2016年10月停止房屋产权证的发放,2017年4月取消交易手续费后单位无收入,所有开支都需申请财政审核再报县长签字后拨付全月工作经费,今后工作中督促采购人员及时做好全月采购计划,及时向财务申报全月所需工作经费,财务人员及时向财政申请工作经费,与财政沟通逐步理顺人员经费及工作经费的拨付,保证合理开支及时支付。

今后的工作中,进一步完善财务规章制度,从根本上保证财务工作的严谨规范、合理合法;加强领导及财务人员的学习和培训,努力提高财务人员的业务能力和领导的管理水平。


原文链接:https://211585.com/28024.html

相关文章

访客
访客
发布于 2022-08-04 20:45:51  回复
,我镇村镇建设管理所负责人袁愈均挪用公款一案,所呈现出单位资金管理问题,结合工作实际特作如下整改措施: 一、加强货币资金核算与管理,建立健全货币资金收入支出管理制度。避免大额现金支出,杜绝白条顶库现象,严禁坐支现金;严格执行收支两条线,实行每月核实银行存款实际存量制,建立奖罚
访客
访客
发布于 2022-08-04 16:37:04  回复
作规范化、制度化。公司财务整改报告范文集团公司领导:20XX年,aaaa财务部在工作中发生一些错误,均因工作人员能力有限,导致错误后果,经过集团公司财务部检查及我公司财务部人员自查,有许多内容不符合规定并有重

发表评论:

◎欢迎参与讨论,请在这里发表您的看法、交流您的观点。

返回顶部