文章简介:
- 1、财务人员职责要求
- 2、财务处党风廉政建设主体责任清单有哪些
- 3、财务部责任清单
- 4、★财务整改报告怎么写
财务人员职责要求
财务人员岗位职责
目录：
1.财务经理岗位职责
2.主管会计岗位职责稽核会计
3.成本会计岗位职责制单会计
4.出纳员岗位责任制
财务经理岗位职责
一、在总经理的领导下和上级财务部门的指导下，遵守国家财经法纪和财务制度，组织公司财务管理与会计核算工作。
二、组织制订、完善公司内部财务会计规章制度，并监督各部门贯彻执行。
三、积极筹集资金，广辟融资渠道，保证各项收入足额收缴，做到应收尽收。
四、组织编制各项财务收支计划、经费预决算，监督检查计划、预算的执行情况。
五、根据审核后的财务预算，合理安排财务支出，保证公司各项工作顺利进行。
六、组织开展财产清查工作，
七、组织开展财务分析，及时查找并改进财务工作的漏洞与不足，努力提高资金使用效益。
八、组织会计人员进行政治学习与业务学习，检查协调各岗位的工作，不断提高财务人员的业务水平与服务质量。
九、监督检查各项经济合同、内部经济责任制的履行情况。
十、积极完成总经理交办的其他工作。
主管会计岗位职责
一、协助财务经理搞好财务核算工作，指导会计业务，协助攥写、编制有关财务管理制度和财务收支计划。
二、负责财务会计月报表、年度财务会计决算报表、财务部门预算报表的编制及报送工作，并攥写相关财务说明。
三、负责财务电算化软件与硬件的管理与维护工作，确保数据准确无误，及时做好数据备份，保障网络安全运行。
四、负责管理帐簿、报表等会计资料，按要求及时装订、归档、移交，及时向领导及有关部门提供财务信息。
五、负责办理有关证照年审工作并按税法要求及时申报纳税。
六、监督管理各部门的经费预算执行情况，按期汇总预算执行情况的财务数据，提出调整预算的建议。
八、指导会计核算，进行成本分析。
九、积极完成总经理、财务经理交办的其他工作。
出纳员岗位职责
一、严格遵守银行存款和现金管理制度，负责办理公司银行结算和现金收付业务。
二、根据会计填制的记帐凭证办理款项收付，收付款后及时签章并加盖“收讫”、“付讫”、“转讫”等戳记。
三、及时提取备用金，按要求登记现金日记帐。库存现金做到日清月结，定期盘点，钱帐相符。
四、按要求及时登记银行存款日记帐。银行存款要及时与银行对帐单核对并编制银行存款余额调节表。
五、建立支票领用登记簿，出具支票要求做到手续齐全，去向明确。
六、保管现金、支票、有价证券、银行印鉴和重要空白凭证并采取有效措施，预防盗窃事故的发生。
八、积极完成总经理、财务经理交办的其他工作。
财务处党风廉政建设主体责任清单有哪些
请参考： 一、坚持用科学发展观指导党风廉政建设。重点把握3个方面：一是要着力提高全省质监系统干部职工队伍的素质。广大党员干部特别是领导干部要牢固树立科学发展观，增强以科学发展观指导各项工作的自觉性和坚定性。二是要加强管理。把党风廉政建设、行风政风建设、机关效能建设的各项要求贯穿到各单位内部管理的各个环节之中，结合自身业务工作特点不断创新。三是要着力解决质监系统仍然存在的一些行政不作为、执法不规范、提供技术支持不到位的问题，提高全系统为地方经济发展服务的自觉性和主动性。 二、注重教育，力求做到关口前移，从源头防腐。近年来，我们在抓好经常性的党风廉政教育的同时，将每年的7月份作为质监系统“纪律教育活动月”，这是一个重要的载体，围绕“学习贯彻党章，加强党性修养”这个主题，在全系统深入开展“六个一”活动：即上一次党课，安排一次集中学习，召开一次民主生活会，组织一次自查，搞好一次警示教育，开展一次为群众办实事做好事活动。 三、以“公信力”建设为抓手，深入开展行风和效能建设。关于在福建全省质监系统深入开展“公信力”建设，是福建省质量技术监督局党组作出的决定。这项工作要从行政机关、技术机构和挂靠学（协）会三个层面来开展，做好八个方面的工作：广泛进行“公信力”建设的宣传教育，有效推进行政执法责任制的落实，建立健全行政审批工作机制，注重加强对技术机构的监督制约，大力开展“诚信为本、操行为重”的主题活动，加强全系统的财务管理与监督，不断强化干部职工的职业规范，加强督察指导。 四、深入发动，切实抓好各项专项治理工作。治理商业贿赂、治理“小金库”、治理工程建设领域突出问题等专项整治是党中央、国务院做出的重大决策，各级质监部门要将各项专项整治工作作为反腐倡廉工作的重中之重来抓。各设区市局、省局直属各单位要成立专门领导机构和工作机构，切实做到“一把手”亲自抓，分管领导具体抓，各业务主管部门直接抓。要同时推进三项主要工作，确保专项整治取得实效。在开展各项专项整治工作过程中，一是要组织开展违规行为的自查自纠工作；二是要畅通举报渠道，依法查处违法违纪案件；三是要建立健全制度，形成惩防并重的长效机制。各级要加强对各项专项整治工作的指导和督促检查，确保专项整治工作做到边治理、边建立健全制度，做到治理一项、成功一项、巩固一项，不反弹。 五、增强主体意识，认真落实党风廉政建设责任制。明确党组书记、行政一把手是“第一责任人”，对本单位的党风廉政建设要负总责；强化监督检查，落实责任追究。 六、努力探索质监系统搞好党风廉政建设的新思路。各级各部门的领导班子和纪检监察干部要牢牢树立“守土有责、确保安全(即队伍政治上的安全)”的责任意识。党风廉政建设要落实在管理中、体现在效益上。落实在管理中，就是要结合各级各部门的实际情况，不能搞成“两张皮”，要把教育、制度、监督有机地融入到各级各部门管理的各个环节中去，通过这种有效的管理，形成预防与惩治相结合的反腐败体系，提升管理水平，确保队伍少出事，不出大事。体现在效益上，就是看我们的队伍有没有带好，干部职工的思想政治素质和业务素质有没有得到提高，就是看我们监督和服务的对象对我们的工作是否肯定，就是看我们的事业有没有发展。 七、在“结合”上下工夫，在“合力”上做文章。在质监系统，党风廉政建设要紧密结合质监系统的实际来开展，要围绕质监工作的各项职能来进行，要按照教育、制度、监督并重的惩治和预防体系来落实。这就需要调动各方面的积极性，发挥各职能部门的作用，上下联动，整体协调，形成合力。 八、忠实履行职责，不断提升监督制约的能力和水平。要搞好全系统的党风廉政建设，各级各单位的纪检监察机构及纪检监察干部负有重要责任。因此，加强自身建设，不断提高纪检监察队伍的整体素质；注意工作方法，当好领导班子的参谋助手，提高组织协调能力，是纪检监察干部必须练就的基本功。 九、积极推进“三级联创”，搞好全系统的党建工作。党建工作涵盖了党风廉政工作，党建工作搞好了，全系统省级、市级的精神文明单位增多了，对党风廉政建设和行风效能建设就会起着更大的推动和保证作用。党建工作要做到上下内外工作情况与信息的互动、联动。上下联动主要是省、市、县三级质量技术监督局上下级之间工作情况与信息的及时沟通与反馈；内外互动主要是本级与当地党工委之间工作情况与信息的及时沟通与反馈。要通过上下内外互动、联动，使党建工作横纵向之间的联系增多，使上级对下级的指导、地方党工委对本级的指导更到位
财务部责任清单
财务部责任清单如下：
一、对于企业财务工作而言，无论是核算、资金还是税，年末都是一个关键节点，财务负责人在年末应站在全年角度列出必做工作清单。
二、年末第一部分核心工作是全年会计核算清查，清查重点如下：
1、站在会计核算角度，当年度应确认的收入和支出是否正确确认，应对外开具的发票和取得的发票是否取得，尤其避免出现应计未计支出和应计未计收入。
2、对全年主要业务会计核算进行核查，检查有无错误，附件有无遗漏和不完善。
3、对账务中列支的有形资产（固定资产、存货、车辆、电子设备）等进行清查，做到账实相符。
4、对资金往来进行清查，关联方资金往来应补齐手续，尤其关注关联企业及自然人股东之间往来资金是否存在混乱、虚挂情况，如有应在年末及时清理，避免问题堆积。
三、年末第二部分核心工作是春节前的资金安排计划：
1、对于应收回资金应明确责任人，制定收回计划和明确时间；
2、对于应支付资金应按照轻重缓急和付款额大小次序分别列示，制定支付计划和明确时间。
3、对于资金缺口应及早拿出融资计划，并做好资金应急准备。
四、年末第三部分核心工作是全年税收风险检查，应分税种逐项检查：
增值税风险检查
——增值税发票对外开具是否适当及时，发票格式是否正确，适用税率和征收率是否适当，摘要与编码选择是否准确；
——增值税进项发票取得时间是否及时，认证和抵扣是否及时，取得发票格式和税率是否正确；是否存在应取得仍未取得发票的情况。
——简易计税业务（项目）和一般计税业务（项目）是否分别准确核算，是否存在交叉核算与错误抵扣；
——不允许抵扣的项目和发票是否错误抵扣，未进行转出；
——需要预交的情况是否在准确的时间和正确的地点预交增值税。
企业所得税风险检查
建议财务负责人组织对当年度所得税情况按照汇算清缴要求进行测算，从中发现问题，及时解决处理。（具体细节略）
个人所得税风险检查
——将工资实际发放情况同个税申报情况进行比对，避免出现失误；
——关注职工福利费中是否存在应代扣代缴个人所得税情况；
——关注业务招待费、促销费用和其他费用中是否存在无偿赠送礼品、促销品的情况，以及是否按照规定代扣代缴个人所得税；
——检查账务中是否有向企业以外个人支付报酬的情况，以及是否按照规定扣缴个税。
土地使用税和房产税风险检查
——企业持有的土地使用权是否及时缴纳土地使用税；如果没有，是否有正当理由并能拿出证据；
——企业拥有的房产是否及时缴纳房产税，包括有产权、无产权房产，地上建筑物和地下建筑物，自用建筑和对外出租建筑。
印花税风险监测
按照印花税规定的合同类型检查全年的重要合同是否及时缴纳印花税，尤其关注印花税核定征收。
其他税种略。
五、在实施上述工作基础上，财务负责人应尽快整理资料，准备全年财务工作总结报告的起草，至少应包括以下内容：
1、全年财务核算基本情况和数据汇总
2、全年纳税情况汇总
3、上年度预算和计划实施情况及差异整理
4、上年度工作的主要成绩
5、上年度工作的主要问题及原因分析
6、下年度财务工作目标、计划
7、财务部下年度工作所需资源、岗位和人员准备
8、财务部下年度工作需要领导和业务部门配合的关键节点
扩展资料：
浙江省出炉中国首张责任清单。
这份责任清单中，明确了省级政府部门必须承担哪些责任、必须做哪些事情。每个部门的“职责边界”被明确。
今后找政府部门办事，如果担心吃“闭门羹”或者被“踢皮球”，不妨先上网检索一下这份责任清单。
在浙江政务服务网，在“阳光政务”栏下可见“部门责任清单”板块，43个部门中每个部门的具体责任事项赫然在列。
这份责任清单涉及43个部门共有主要职责543项，细化具体工作事项3941项，涉及部门边界划分的事项165项，编写了案例165个，建立健全事中事后监管制度555个，公共服务事项405项。每一事项写明服务名称、主要内容、承担处室（单位）和联系电话。
对于一些大家易混淆监管部门的公共职能，责任清单中用“与相关部门的职责边界”来帮助公众加以区别。
比如涉及到水污染防治、水资源保护的问题，过去很多人分不清，该找省环保厅还是找省水利厅。
这些内容在省环保厅责任清单的“与相关部门的职责边界”中有清晰说明—省环保厅负责水环境质量、水污染防治，省水利厅负责水资源保护，其所依据的4部法律法规、具体案例被列出，公民皆可查询。
参考资料：百度百科-责任清单
★财务整改报告怎么写
一、领导高度重视
组织学习教学育局有关财务文件，提高认识。要求财务人员，掌握财务制度，查找问题，认真反思，找差距，寻原因。使财务工作做到精、准、细、严。
二、存在的问题，及整改情况
1、财务人员没有从业资格证。
2、未完全执行中小学生公用经费使用办法。
3、财务票据不规范。
4、固定资产登记手续不规范。
5、资金管理不规范。
6、存在购置设备30000元以上，未履行向教育局领导审批程序。
7、贫困生补助资料不全。
三、针对实际情况，进一步规范财务管理，严格按照有关会计制度核算收支，认真整改存在问题。
1、财务人员没有从业资格证。准备参加培训，接受专业知识培训，取得从业资格证。
2、杜绝福利、奖金、津贴、加班等人员费用支出。公用经费不能用作对其教师的任何劳务费支出。
3、对于寄宿生生活补助费用，严格执行“收支两条线”管理制度。
4、规范固定资产登记手续，随时发生，随时登记，作到不积累，不遗漏任何一笔手续。
5、规范资金管理，对于上级拨款资金，专款专用。严格遵守财务制度，坚决杜绝使用大额现金支付，收款收据、白条报账等现象发生。首先要知道发票的定义：发票是记录经济业务，明确经济责任的一种书面证明。
①用款计划不规范。对于办公经费和购买实物的报告要报多少拔付多少，对于工程类的报告不能全部支付，要到工程验收完成后才全部拔付，以免造成大量资金流入学校而跨期间不结帐。（用款计划是在校长的带领下，有财务、总务、教务和教师代表。要经这五类人员的商讨后所得出的用款计划，方为有效合法的计划。）
②签字不规范：三签字和领导签字不规范，三签字是指经办人签字、实物接收人或保管人签字和领导签字，经办人要签明用途，领导要根据不同的发票要签明同意报销、同意支付、同意汇款、同意转账等字样。签字的同时一般不允许出现代签字现象，当出现需要代签字的时候要写明经×××同意×××代签。
③发票金额和清单金额不相符；对于购买办公用品的发票，当发票金额与清单金额不相等的情况，将作为作废发票；对于就餐发票，当发票金额大于清单金额时以清单金额为准，当发票金额小于清单金额时以发票金额为准，简单说就是就低不就高。
④工程类发发票要付双方所签定的合同、会议记录、预算报告、验收报告等；大规模的购买物品要有销售方和购买方所签定的合同，预算报告、物品清单，保管人要在清单上一一钩对。其中购置电脑类电器发票，要有配置清单，要用配置的材料来评估物品的价格。
⑤不能出现凑票报账，发票和清单上的单位名称要一至，在一次经济业务中，面额相同的发票该连号的一定要连号，该断号的一定要断号。
⑥白条是我站存在的一个重大问题，大多为劳务费。自2014年起，要向税务部门交纳劳务费税金，取得相应的发票，得以规范资金的管理。
⑦外出培训学习或团体出行等上级所组织的活动，应严格按出差的标准执行。
⑧财务公示要成为各校的一种制度，每一月末要向教师公示出本月的收支明细账，公示栏下要写明监督电话：6222355。并照照片存档，以照片作为公示的证明，希望广大教师监督。
6、在购置设备时，凡使用资金超过3000元，坚持向教教辅站打报告，上3万以上的报告要经教育局领导签字，学校方可实施。杜绝采用分割方式使发票不满3万元。
7、对于贫困生资料问题，要严格按照规范要求，收齐资料，存档备查。今后，我们将按照财务制度管理经费，按照教育局要求严格把关，加强管理，不断进取、使工作规范化、制度化。
公司财务整改报告范文
集团公司领导：
20XX年，aaaa财务部在工作中发生一些错误，均因工作人员能力有限，导致错误后果，经过集团公司财务部检查及我公司财务部人员自查，有许多内容不符合规定并有重大纰漏，需要立即整改，在集团财务中心的指导和督察下，我部门对发生的问题进行整改，现将整改情况汇报如下：
一、整改内容
1、收购期间票据审核不严，发生收款人在付款书上未签字现象。
2、价格或者扣杂有变动，对原始磅单未加变更，而直接在付款环节进行变动，致使地磅室台帐与财务结算吨位及金额都发生差异。
3、成品库房入库数量不准确，经过实物盘点发现账实不符。
4、地磅室汇总台帐漏计一车原料，单据号码为702#。
二、事件发生原因
1、工作态度不够严谨，不能严格认真的执行财务制度，未能仔细谨慎的审核财务票据，加之劳动强度超过负荷，付款业务过程和手续繁琐，金额小，客户多，而工作人员只有出票人及付款人，没有专职的开发票人员及审核人员，集团和公司都曾经考虑过聘请银行专业人员付款或者招聘财务人员一名，本部门考虑费用加大原因，决定自己克服困难努力办理，结果出票人出具错误结算单，而付款人未能认真审核便直接付款，忙乱中出错误，事后又未能在开具发票和账务处理中复查原始票据，导致未能及时发现失误而失去最佳纠错时机。
2、价格和扣杂发生变化，由于时间问题未能在第一时间到地磅室修改磅单，但是均由康大公司领导签字认可，事后修改磅单当事人不在，失去了修改的客观条件及意义。
3、成品库房产成品入库不准原因很复杂，主要因为库管员缺乏工作经验，入库计数管理流程不明确，而本部门负责人虽然多次指导，但未能对库管员的实际操作进行严格监督、检查和督促，当然也不能排除生产收购期日常具体业务缠身削弱了对下属工作的监督职能的执行。
三、给公司造成的后果
1、因出票人轻率出票及付款人缺乏详细认真的审核致使公司给农户多付款项为8287.47元。
2、没有及时修改磅单，对账务检查带来诸多不便，给公司没有造成其它实际经济利益影响，也没实际损失。
3、库管员所报入库数据和实际实物数据相差较大，导致公司会计对存货资产无法正确计量，失去资产管理及控制的实际意义。为达到资产管理目的，公司不得不多次组织人力、物力、财力盘点实物，又给公司增加了一定的不该发生的费用。
4、地磅单据没有统计入台帐，是因为司磅员疏忽漏计，而报表报至财务部，当时对磅单的号码的连续性没有及时确认。
四、整改结果
1、未签字票据已经全部找到当事人履行了签字的手续。
2、磅单和付款单据不符部分，已经全部查找出原因，进行备注说明，并另行制作了调节表，并与其它相关资料装订在一起，以备随时查阅。
3、多付款部分，分别都找到了收款人。目前正在通过法律程序处理。
4、库房盘点已经全部结束，针对该问题，公司制定了产成品出库的补充细则，并已经开始实施新的补充细则，实行双人出库。目前进展顺利。另根据员工能力及特点，对库管员进行了调整：由赵青俊接替库管工作，负责存货的计量和收发；原库管马艳萍因熟悉存货分布状况，以库房协管员身份继续协助赵青俊管理存货。
5、漏计的购入原料，经过查证得到落实，原料已经入库，货款已经支付，并已经改正原始台帐记录。
6、对账实不符部分已经做了据实调整。
7、全厂于20XX年14月25日完成资产复查和补盘工作，现正在进行资料整理。
五、整改后的反思及建议：
1、部门负责人要尽自己所能对下属员工定期检查、培训和考核，以提高下属的工作能力，及时发现错误，并力争给每个岗位配备适合的工作人员，从而提高工作质量，降低发错几率。
2、对本部门工作要进行定期和不定期的自查，发生失误和错误争取在第一时间弥补、挽回和改正。
3、为避免发生失误，减少损失，并利于部门负责人加强对部门工作的监督、检查和改进，建议在下一个生产收购期考虑以下方案：（1）增加稽核会计一人，也可以考虑长期录用，费用全年应该约2万元。（2）收购期可以仿效其他单位，聘请银行付款，安全便捷，但是手续费略微较高，按照付款金额5‰---8‰。
4、完善管理流程和作业指导书，明确产品待检、分级、入库计数、码垛分类等的标准方法。(面试网 )
以上是本财务部对此次财务整改的整体情况汇报，敬请公司领导审查验收。
学校财务整改报告范文
凤庆县教育局计财股：
我中心校根据《云南省财政厅关于开展2014年义务教育经费保障机制资金专项检查的通知》和教育局《关于进一步完善学校财务管理的通知》精神，以及教育局计财科2014年9月22号召开的财务培训会议的相关要求，对我校财务工作认真进行了检查整改，现将整改情况汇报如下:
一、认真学习，提高认识
认真组织学习教育局财务文件，提高认识，结合我校实际，经校务会研究决定，成立了马街中心校财务整改领导小组。
组长:李中卫（校长）副组长:茶争茂(副校长)
组员:李红涛、罗亮、吴文海、王凤乔、茶正龙、何成虎、茶会国、史家珍。
二、依据制度要求认真进行整改
在整改中，要求财务人员，掌握财务制度，查问题，认真反思，找差距，寻原因。
通过查看2010年9月至2014年8月会计凭证、会计报表、会计账簿，在会计报表中没有问题，在会计账簿中银行日记帐，出纳的现金日记账也没有问题，无需整改。
存在问题：1、出纳员中还没有取得从业资格证，正在学习争取；2、在会计凭证中没有盖财务公章，财务主管章、报账员章、出纳章及附件章；3、固定资产报废手续不规范。对全校资产清查上报工作不够细致。整改领导组针对这种情况进行分工协作，分块整改，把所缺的内容整改完整。
总之，财务工作是学校工作的基础，财务工作直接影响着学校的发展，要办好学校，首先要用资金来作后遁。为此，在今后的工作中，一定要以凤财联发[2008]97号文件作标准，努力做好所需的支撑材料，按教育局的要求管理好学校财务。坚持每月对经费的收支由财务审核小组审核后，再进行报账、公示。将财务有关事项等在栏目内公布，自觉接受上级领导、全校教职工的监督。做到“给群众一个明白，还领导一个清白”。使学校的义务教育保障机制经费的开支合法、合规、合理，确保学校义务教育保障机制经费的安全性，使义务教育保障机制经费发挥最大的效益。
乡镇财务整改报告范文
根据瓮安县人民检查院建议书，瓮检反贪建（2012）02号文件，我镇村镇建设管理所负责人袁愈均挪用公款一案，所呈现出单位资金管理问题，结合工作实际特作如下整改措施：
一、加强货币资金核算与管理，建立健全货币资金收入支出管理制度。避免大额现金支出，杜绝白条顶库现象，严禁坐支现金;严格执行收支两条线，实行每月核实银行存款实际存量制，建立奖罚制度;严禁库管和业务人员收取货款，杜绝以个人名义私存款。
二、进一步加强会计基础工作，规范原始凭证和自制凭证，严格报销手续，杜绝大额费用无审批无明细，正确进行会计核算，严格可控费用和三项期间费用预算管理，严禁不属于正常经营业务范围的各种开支。
三、完善资金管理制度，理顺财务、帐务处理流程，对资金定期清查盘点，加强流动资金监督管理，定期、不定期对流动资金进行清查和盘点，严禁白条顶库，确保资产的安全，避免造成新的损失。
四、加强资金往来的核算和管理，严格资金往来审批和控制，明确谁经手、谁负责；谁批准、谁负责，实行责任追究制度，做到有办法、有措施、上手段、决不手软，确保资金的安全。
五、加强会计人员的培训，建立一支学习型、专业型的会计队伍，要求全体会计人员，一方面要坚持政治理论知识的学习，提高自身的政治理论水平;另一方面要学业务、学技能，掌握专业知识，取得专业技术职务资格，提高会计人员的整体素质。
发布于 2022-07-15 01:43:08 回复