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文章简介:

• 1、关于金蝶专业版做暂估
• 2、金蝶财务软件中资产负债表的应收应付,预付预收公式是怎么设置的?
• 3、关于金蝶K3暂估业务处理的操作流程，详细，每一步都要有
• 4、金蝶里应付账款冲预付账款怎么处理？
• 5、金蝶 暂估入库账务处理

关于金蝶专业版做暂估

如果是暂估的话，你的采购入库单据也会生成凭证的，不过凭证可以直接进应付账款也可以单独列一个下级科目。如果你有应收应付模块就建议直接和正常的应付合并，没有的话那最好还是在财务角度上区分开来

金蝶财务软件中资产负债表的应收应付,预付预收公式是怎么设置的?

例如金蝶K3会计科目1122-应收账款，下设有明细科目1122.01-内销和1122.02-外销，两个明细科目都挂有核算项目类别“客户”，本期在总账中科目余额表的数据显示如图所示：

1、金蝶K3中，公式ACCT("1122","JY","",0,0,0,"")=1122-应收账款科目中各明细科目的借方期末余额之和，明细科目中1122.01-内销的期末借方余额10，所以公式ACCT("1122","JY","",0,0,0,"")=10

2、金蝶K3中，公式ACCT("1122","DY","",0,0,0,"")=1122-应收账款科目中各明细科目的期末贷方余额之和，明细科目中1122.02-外销的期末贷方余额50，所以公式ACCT("1122","DY","",0,0,0,"")=50。

3、金蝶K3中，公式ACCT("1122|客户|","JY","",0,0,0,"")=1122-应收账款科目下各个核算项目客户的期末借方余额之和（参照图-2）。

客户A 在明细科目1122.01-内销下的期末借方余额是60，在明细科目1122.02-外销下的期末贷方余额是30，借贷相抵，客户A 的期末借方余额为30。所以公式ACCT("1122|客户|","JY","",0,0,0,"")=客户A 的期末借方余额30 +客户C 的期末借方余额80，即公式ACCT("1122|客户|","JY","",0,0,0,"")=110。

4、金蝶K3中，公式ACCT("1122.01:1122.02","JY","",0,0,0,"")=ACCT("1122.01","JY","",0,0,0,"")+ACCT("1122.02","JY","",0,0,0,"")。

5、金蝶K3中，公式ACCT("1122.01:1122.02","DY","",0,0,0,"")=ACCT("1122.01","DY","",0,0,0,"")+ACCT("1122.02","DY","",0,0,0,"")。

6、金蝶K3中，公式ACCT("1122.01:1122.02| 客户|","JY","",0,0,0,"")=ACCT("1122.01| 客户|","JY","",0,0,0,"") +ACCT("1122.02| 客户|","JY","",0,0,0,"") （参照图-2）。

在明细科目1122.01-内销下，客户A期末借方余额为60。在明细科目1122.02-外销下，客户C 期末借方余额为80。所以ACCT("1122.01:1122.02|客户|","JY","",0,0,0,"")=60+80=140。

7、ACCT("1122.01:1122.02| 客户|","DY","",0,0,0,"") 表示为ACCT("1122.01| 客户|","DY","",0,0,0,"") +ACCT("1122.02| 客户|","DY","",0,0,0,"") 之和（参照图-2）。

在明细科目1122.01-内销下，客户B期末贷方余额为50。在明细科目1122.02-外销下，客户A 期末借方余额为30。客户D 期末贷方余额为100，所以ACCT("1122.01:1122.02|客户|","JY","",0,0,0,"")=50+30+100=180。

扩展资料：

金蝶K3报表取数公式详解

C表示期初余额。

JC表示借方期初余额。

DC表示贷方期初余额。

AC表示期初绝对余额。

Y期末余额。

JY表示借方期末余额。

DY表示贷方期末余额。

AY表示期末绝对余额。

JF表示借方发生额。

DF表示贷方发生额。

JL表示借方本年累计发生额。

DL表示贷方本年累计发生额。

SY表示损益本期实际发生额。

参考资料：百度文库-金蝶K3报表取数公式详解

关于金蝶K3暂估业务处理的操作流程，详细，每一步都要有

跟平常操作没什么区别，月底发票未到，暂估会以你入库单或者出库单的金额来核算，到下个月发票来了，做发票然后勾稽原来的出入库单子，系统会自动冲掉之前暂估的单子，重新生成一张新的单子，以发票上的金额来核算

金蝶里应付账款冲预付账款怎么处理？

方法：基本原则是参照《企业会计准则第37号——金融工具列报》第十三条中金融资产、金融负债抵销列报的条件处理。针对同一客户或者供应商的预付、应付款项，如果可以选择净额结算的，可以对冲;如果仍然选择逐笔结算的，不能对冲。暂估工程款没有明确到特定的建造承包商的，应不能与预付款项对冲。

拓展资料：

目前在实务中，应付账款的暂估主要为材料款的暂估和工程成本的暂估，在这两情况下，如果预先支付的款项在预付账款核算，暂估的金额在应付账款核算，尤显重要。

1、材料款的暂估基本可以对应到供应商，我认为在报表上应将相同客户的预付账款和应付账款对冲;

2、但在暂估工程成本的情况下，因为公司是按照工作量的完工程度确认收入和结转成本的，所以暂估成本是比较难对应到供应商(还不知道是哪些供应商)

由于预付款项兼有存货和债权的双重属性，因此减值存在两种可能性，只要出现其中之一，就可能发生减值，需要计提准备：

1、供应商的信用风险，即无望再收到所订购的货物; 2、所订购的货物的公允价值变动风险，即对方虽然可以按约交付货物，但该货物的市场价格已经下跌，因此预计转入存货后，按照存货准则的相关规定，需要计提存货跌价准备的。

如果是属于上述第一种原因导致的减值，应当先转回其他应收款后，对其他应收款计提坏帐准备;如果是第二种原因引起的减值，则相关预付款仍留在“预付款项”科目中，直接对预付款计提准备。但这时的准备似乎不应称为“坏帐准备”，而是称为“预付帐款跌价准备”似乎更加合适。 下面是一个样本，稍作修改即可。转账协议协议编号：甲方（以下简称甲方）：乙方（以下简称乙方）：丙方（以下简称丙方）：截止20XX年XX月XX日，丙方欠甲方购车货款金额为人民币XX元（大写：XX）。现经甲方、乙方、丙方共同协商，达成如下协议：

一、丙方将上述所列的债务金额全部转让给乙方。

二、本协议生效后，乙方负有及时清偿甲方债权的义务，甲方与丙方的债权债务关系即为终止。

三、本协议于20XX年XX月XX日由甲方、乙方、丙方代表共同签订，加盖完甲方、乙方、丙方三方公章及法定代表人或代理人签章后即刻生效。

金蝶 暂估入库账务处理

暂估价格做凭证，发票来的时候再开一张成本调整的凭证补差额。或者暂估价格做凭证，下个月初做红字冲回，等发票来了再根据发票做凭证